Gestion de patrimoine du dirigeant : articuler professionnel et privé

Votre patrimoine d’entreprise et votre patrimoine privé sont intimement liés. Les décisions prises d’un côté ont des conséquences fiscales, juridiques et successorales de l’autre. Exentys vous aide à construire une stratégie globale, cohérente et durable.

  • Ordre
  • CCEF
  • Cabinet parisien depuis 2005

+20 ans

d’expérience

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clients accompagnés par an

20

collaborateurs

Pourquoi consulter votre expert-comptable sur ces sujets ?

Les conseillers en gestion de patrimoine savent gérer l’allocation d’actifs. Les notaires connaissent le droit successoral. Les avocats fiscalistes maîtrisent l’IFI et la fiscalité internationale. Votre expert-comptable, lui, connaît votre entreprise, vos revenus, votre fiscalité personnelle et vos flux. C’est cette vision 360° qui permet d’arbitrer intelligemment entre rémunération, dividendes, distribution, investissement et transmission.

Notre périmètre d’intervention

Stratégie de rémunération du dirigeant

Arbitrage salaire, dividendes, avantages en nature, compte courant d’associé, frais professionnels. Optimisation fiscale et sociale sur plusieurs années, en cohérence avec vos besoins de trésorerie personnelle.

Articulation patrimoine professionnel / personnel

Faut-il sortir l’immobilier d’exploitation de la société ? Créer une SCI ? Une holding patrimoniale ? Les réponses dépendent de votre horizon (cession, transmission, détention longue) et de votre fiscalité actuelle.

Holding patrimoniale

Structure cœur de nombreuses stratégies patrimoniales : optimisation des remontées de dividendes (régime mère-fille), financement d’acquisitions, préparation de transmission, mutualisation d’investissements.

Immobilier du dirigeant

Achat des locaux d’entreprise, investissement locatif, résidence principale, SCI à l’IR ou à l’IS, démembrement, donation-partage. Articulation avec le patrimoine professionnel.

Préparation de la transmission

Transmission familiale (Pacte Dutreil donation-partage, démembrement), préparation successorale, assurance-vie, contrats de capitalisation.

Investissement défiscalisant

Analyse des dispositifs existants (immobilier Pinel/Denormandie/Malraux/Monuments historiques, FCPI/FIP, Girardin, PER, assurance-vie). Nous évaluons leur pertinence pour votre situation.

Quand consulter pour votre gestion patrimoniale ?

Création d’entreprise

Choix de structure (SAS vs SARL) avec impact patrimonial de long terme.

Rentabilité forte et stable

Optimisation rémunération/dividendes, holding patrimoniale, assurance-vie.

Investissement immobilier professionnel

Arbitrage détention société / SCI / personnelle.

Succès d’une phase de croissance

Structuration holding, préparation de la sortie éventuelle.

Préparation transmission

24-36 mois avant : Pacte Dutreil, démembrement, restructuration.

Préparation cession

36-48 mois avant : évaluation, recherche de repreneurs, accompagnement signature et post-signature.

Retraite en vue

Arbitrage PER, assurance-vie, optimisation des flux/

Étude de cas

Conseil patrimonial pour un architecte en extension d’activité

Conseil patrimonial pour un architecte en extension d’activité
Un architecte souhaitait étendre son activité par l’achat de bureaux professionnels. Question posée : détenir les locaux en direct, via une SCI à l’IR ou à l’IS, via la société d’exploitation ? Notre analyse a porté sur :

  • L’impact fiscal immédiat (déductibilité des intérêts, TVA)
  • L’horizon patrimonial (revente des locaux vs revente de la société)
  • La situation familiale (héritage futur, démembrement éventuel)
  • La trésorerie disponible et le coût du financement

Conseil patrimonial pour un architecte en extension d’activité
Recommandation : SCI à l’IR, détenue en démembrement (nue-propriété pour les enfants, usufruit pour l’architecte), pour optimiser la transmission et conserver la maîtrise des revenus locatifs.

Notre approche : globale, indépendante, coordonnée

Nous ne vendons aucun produit financier. Notre conseil est indépendant de toute rétrocession commerciale. Nous travaillons avec les conseillers en gestion de patrimoine que vous avez déjà choisis, ou nous mobilisons notre réseau si nécessaire, mais notre rôle est de coordonner l’ensemble, de garantir la cohérence des décisions et de protéger vos intérêts patrimoniaux dans la durée.

Services associés

Évaluation, cession & transmission

Conseil juridique et fiscal

Expertise comptable

Family office

Un expert à vos côtés

Commissaire aux comptes et Expert Comptable - Yann Gilbert

Yann Gilbert

Expert-comptable · Associé fondateur

Expert-comptable, Commissaire aux comptes, inscrit à l’Ordre et à la CNCC
Associé fondateur d’Exentys. Yann dirige les missions d’audit et de commissariat du cabinet depuis plus de 25 ans.
Yann a obtenu le Visa durabilité dans le cadre de la formation CSRD dispensée par la CNCC.

Questions fréquentes

Un CGP conseille sur l’allocation d’actifs (quel produit financier choisir). Notre rôle d’expert-comptable couvre l’amont : quelle stratégie globale adopter compte tenu de votre entreprise, votre rémunération, votre fiscalité personnelle. Les deux sont complémentaires, pas concurrents.

Souvent oui, mais pas toujours. L’intérêt dépend de l’horizon (cession/transmission), du régime fiscal choisi (IR ou IS), du financement et de votre situation familiale. Analyse au cas par cas.

Créer une holding peut s’avérer pertinent dans plusieurs cas : préparation de transmission, financement d’acquisition, mutualisation d’investissements, remontée optimisée de dividendes (régime mère-fille). Cela est néanmoins moins pertinent si votre entreprise est unique et sans projet d’expansion ou de transmission à moyen terme.

Les missions de stratégie patrimoniale globale sont généralement au forfait (études préalables, montages). Les conseils récurrents peuvent être intégrés à votre convention d’expertise comptable.

Oui, en coordination avec votre notaire, particulièrement pour la transmission de parts sociales, d’entreprises familiales ou de patrimoines mixtes. Notre valeur ajoutée porte sur la dimension fiscale et sur la coordination avec votre propre patrimoine professionnel.

Oui, la déclaration d’IFI est dans notre périmètre courant. L’optimisation de l’assiette (holdings opérationnelles, pacte Dutreil, démembrement) se prépare en amont.

Un cabinet parisien, accessible partout en France

Cabinet basé à Paris 8e (178 boulevard Haussmann). Grâce à notre plateforme digitale sécurisée,, nous accompagnons des entreprises partout en France.
Déplacements pour les points stratégiques, visio et messagerie sécurisée au quotidien.

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Henri Ford